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原标题:兴华管帐所2员工被判刑:为中澳集团出具虚假审计申报。
骗取多家银行贷款上亿元

和讯网消息 管帐师事务所出具审计申报。
将企业利润虚增上亿元。

日前。
从裁判文书网获悉。
北京兴华管帐师事务所两名员工因供给虚假证实文件。
将中澳集团的净利润虚增上亿元。
使其短融债券得以成功发行。
骗取多家银行贷款后大年夜面积违约。

虚增收入 出具虚假审计申报

讯断书显示。
被告人李某梅。
女。
汉族。
1972年11月诞生。
北京兴华管帐师事务所合股人。
执业注册管帐师;被告人李某洋。
男。
汉族。
1984年6月诞生。
原北京兴华管帐师事务所员工。

因涉嫌犯供给虚假证实文件罪。
李某梅和李某洋于2018年7月14日被刑事拘留。
同年8月20日被取保候审。
同年11月30日被逮捕。
2019年1月31被庆云县人夷易近法院取保候审。

法院查明。
2013年8月份。
中澳集团为发行中国银行短期融资债券。
委托北京兴华管帐师事务所为其做财务审计事情。北京兴华管帐师事务所吸收委托后。
指派被告人李某梅、李某洋等人对中澳集团2010年至2013年6月份的账目进行了审计。

在中澳集团显着不相符发行债券的要求的环境下。
被告人李某梅安排被告人李某洋有意经由过程虚增收入、利润等要领改动财务报表数据。
出具了中澳集团虚假的财务审计申报。
加盖了公章并由被告人李某梅等人具名。
并在此根基上。
分手于2014年4月13日、2014年8月18日先后出具了2013年、2014年1月份至6月份中澳集团虚假的审计申报。

财务造假 同业管帐所不愿接手

经核实。
2010年至2014年上半年。
中澳集团的实际吃亏额为2795.49万元、1394.27万元、5506.37万元、10037.58万元、7494.05万元;但审计申报载明中澳集团上述光阴净利润分手为2.66亿元、3.17亿元、3.94亿元、4.09亿元、2.68亿元。

“知道给中澳做审计申报是为了企业发行债券用的。
自己安排李某洋改动的审计申报。”李某梅表示。
中澳集团在收入方面。
财务报表上改动后增添了二三个亿

中澳集团财务总监李某表示。
“在此之前。
还有几个管帐事务所来中澳事情过。
由于出具假的管帐申报有风险。
就没有出具审计申报。”

中澳集团将以上三份财务审计申报作为申请中国银行发行2亿元短期融资债券、广发银行发行1亿元的短期融资债券的财务状况的依据。
并发行成功。

据广发银行济南分行总经理苏某证明。
中澳集团在广发银行发行债券二次。第一次是2014年10月份。
发债1亿元。
刻日六个月。到期之后。
中澳集团的张营昌找到广发银行引导称还不上这笔债了。着末和总行沟通了。
又给中澳集团发行了一个亿的债券用于了债上一笔发行后未能了偿的债券。

苏某表示。
“第二次发行债券到期后。
中澳集团没有以自有资金了偿。”

短融违约 2名管帐师获刑

2015年6月1日。
中澳控股在中国泉币网宣布的看护布告显示。
截至6月1日当天。
已有农行、农发行、建行、中行等12家银行的贷款共计29596万元呈现了过期。此中。
本金过期28796万元、利息过期800万元。
28796万元过期本金中27396万元为1年期贷款、1400万元为中经久贷款。
另有2600万元为建行的银行承兑汇票垫款。

法院觉得。
被告人李某梅、李某洋身为承担管帐、审计职责的中介组织职员。
有意供给虚假证实文件。
情节严重。
其行径均构成供给虚假证实文件罪。被告人李某梅收取中澳集团的审计费140万元。
属违法所得。
依法予以没收。
上缴国库。一审讯断如下:

一、被告人李某梅犯供给虚假证实文件罪。
判处有期徒刑3年。
缓刑4年。
并处罚金人夷易近币10万元。

二、被告人李某洋犯供给虚假证实文件罪。
判处有期徒刑2年。
缓刑2年。
并处罚金人夷易近币3万元。

中澳集团成立于1998年年4月。
这家成立了近20年的企业终极照样走到了尽头。和讯网留意到。
2017年6月。
山东省庆云县人夷易近法院裁定中澳控股集团有限公司进行破产重整。2019年1月。
中澳控股集团及16家关联企业的的资产在淘宝网拍卖。
资产评估代价约2.16亿元。

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